Миллионные убытки при импортной поставке: разбор схем мошенничества и методов защиты закупочной деятельности

Фото: Shutterstock.AI

Случаи мошенничества поставщиков из практики сюрвейера

Случай № 1. Рельсы вместо мяса

Один из ритейлеров заказал крупную поставку замороженной мясной продукции из Бразилии. Контейнер прошел таможенный контроль и прибыл в порт Санкт-Петербурга – все выглядело штатно. При проведении обязательного ветеринарного контроля инспекторы обнаружили в контейнере железнодорожные рельсы вместо заявленного товара. Инцидент не был ошибкой или путаницей на складе – поставщик загрузил нужное количество рельсов для получения необходимых весовых показателей товара по накладной.

В подобных случаях убытки ограничиваются прямыми затратами на логистику, таможню, инспекцию и стоимостью самого груза: сумма потерь может составить примерно 13–15 млн рублей.

Случай № 2. «Чистые документы» на «грязную» мошенническую схему

В порт Санкт-Петербурга прибыл контейнер с замороженным мясом из Парагвая. При осмотре товара в коробках первого ряда никаких нареканий не возникло. По мере продвижения вглубь контейнера стал ощущаться специфический запах тухлого мяса. Схема классическая: возле дверей загрузили качественный товар, чтобы не вызывать подозрений, а весь неликвид уложили «к стеночке». При таком сценарии убытки для закупщика катастрофические и могут достигать 20 млн рублей.

Миллионные убытки складываются из многих составляющих:

• Закупщик оплатил товар и его перевозку, растаможил груз – это прямые затраты. После растаможивания, оплат всех пошлин и инспекций закупщик обязан принять груз, даже если была выявлена его неликвидность.

• Испорченный товар отгружают на склад получателя на хранение до момента его утилизации.

• Санэпидемконтроль потребует своевременно уничтожить не только 25 тонн испорченного мяса, но и весь свежий товар во избежание риска заражения болезнетворными бактериями.

• После вывоза и утилизации всей продукции следует полная дезинфекция склада и повторная санпроверка – новые убытки.

• Производство находится в состоянии простоя, и это еще одна статья расходов.

В итоге бизнес не только теряет в общей сложности более 20 млн рублей, но и рискует остаться невостребованным из-за утраты доверия партнеров.

Случай № 3. Таможню прошел схожий по виду товар

Иногда закупщики идут на риск и не применяют предпогрузочную инспекцию, направляя груз на таможню. Даже если таможенный контроль успешно пройден, нет гарантий, что при вскрытии тары закупщик обнаружит именно заявленный товар. Через такой опыт прошло одно из петербургских производств. Компания заказала «вслепую» из Китая 20 тонн полимерной крошки для изготовления пластиковых изделий. При выгрузке груза на склад обнаружилось, что в мешках вместо полимерной крошки – каменная белого цвета.

В результате компания сорвала сроки поставки и производства, понесла убытки за некачественный товар, расходы на логистику, таможенное оформление и дополнительные потери на освидетельствование и разбирательства.

Случай № 4. Маркировка – не формальность

Но не только неликвидность товара может стать проблемой. Неправильная маркировка – еще один серьезный риск. С такой ситуацией столкнулся один из крупных российских ритейлеров в сегменте товаров массового потребления. По прибытии груза из Китая была выявлена некорректная маркировка и артикулы.

В итоге ритейлеру пришлось самостоятельно организовывать переупаковку всего товара с размещением правильной маркировки и артикулов. К счастью, на таможне не производилось вскрытие и осмотр фуры, что спасло закупщика от проблем при таможенном оформлении и оформления административного правонарушения за некорректно предоставленную информацию.

Фото: Careto Photos/Shutterstock/Fotodom

Три точки контроля: как нивелировать риски и сохранить репутацию

Можно выделить три ключевых этапа, которые позволяют закупщику выявить риск до того, как он превратится в многомиллионные убытки:

1. Аудит поставщика (юридическая прозрачность контрагента, инспекция производства).

2. Осмотр товара на складе поставщика (предпогрузочная инспекция товара и контроль погрузки в транспортное средство).

3. Осмотр товара при его выгрузке на складе конечного получателя.

Проверка юридической прозрачности контрагента и инспекция производства

Зарубежный поставщик – это всегда риск. Проверка юридической прозрачности через ИГРУ (уставный капитал, обороты, судебные дела) и другой сопутствующей информации – первый шаг антикризисной стратегии.

Однако не всегда «чистые» документы могут гарантировать надежность партнера: подключаем второй этап аудита – инспекцию производства. Осмотр производственных мощностей, условий хранения, наличие товара на складе, лабораторный анализ продукции, проверка соответствия упаковки и маркировки – важнейшее звено в цепи поставок.

Стоит обратить внимание и на реакцию производителя или дистрибьютора на инспекцию. Добросовестный бизнес не станет препятствовать проверке, скорее, наоборот, проявит заинтересованность в укреплении партнерских связей и документальном подтверждении благонадежности. Уклонение от аудита производства – красный флаг для закупщика.

Предпогрузочная инспекция товара и проверка документации

В последние годы наблюдается ужесточение требований к качеству товара со стороны Роспотребнадзора и «Честного знака». Документальное подтверждение с соблюдением всех правил гарантирует поставку товара и снижает риски закупщика.

Предпогрузочная инспекция включает в себя не только проверку качества товара и документации, но и соответствие нормам упаковки, маркировки, тары.

Контроль тары, транспортного средства и температурного режима при перевозке – не менее важный этап, что подтверждает случай из опыта сюрвейера. В Китае отгружалась крупная партия замороженной малины в шоколаде: товар, упаковка, маркировка и документация были в порядке, приемка прошла успешно. Погрузка продукции в контейнер также прошла гладко. После этого опломбировали и запустили рефрижераторы – по нормам температура в контейнере должна быть не менее -18°C. Однако процесс охлаждения остановился на отметке -10°C. Закупщик принял решение выгрузить партию и вернуть ее производителю, избежав полной порчи груза.

Стоит отметить, что контролю подлежит не только исправность охладительной системы, но и общее состояние контейнера: целостность уплотнителей и крепежных элементов, а также отсутствие вмятин и отверстий в его стенках. Эта мера направлена на сохранение груза от влажности и перепадов температуры.

Отправка незадекларированных товаров также может привести к серьезным последствиям для закупщика:

• Административная ответственность.

• Уголовная ответственность – наступает в особых случаях, если сумма неуплаченных таможенных платежей достигает крупного размера (свыше 2 млн рублей).

• Финансовые потери помимо штрафов: таможня вправе отдельно взыскать недоимку – неуплаченные таможенные платежи (пошлины, налоги). В итоге компания платит и штраф, и сам долг.

• Конфискация товара.

• Операционные и репутационные риски: задержка груза на таможне останавливает логистический цикл и «замораживает» оборотные средства.

• Риски для цепочки поставок: если выяснится, что в партии были незадекларированные позиции, это может поставить под сомнение всю сделку.

Фото: MNBB Studio/ Shutterstock/Fotodom

Заключительный этап проверки – приемка груза на складе получателя

Даже при идеальной предпогрузочной инспекции финальная проверка при приемке – важный этап защиты от рисков. Сюрвейеры выявляют повреждения, порчу товара или недостачу. Чаще всего причинами становятся аварии, нарушения температурного режима и влажности, а также незаконное проникновение в контейнер с целью похищения товара.

Процедура проверки при приемке включает:

• выборочную и/или сплошную проверку по чек‑листу: количество, целостность упаковки, маркировка, базовые параметры качества;

• лабораторные тесты по критичным показателям (влажность, микробиология, физико‑химические свойства) при необходимости;

• проверку документального соответствия;

• оформление актов расхождений и фото- или видеофиксация до вскрытия тары.

Все эти процедуры существенно снижают риск принять некачественный товар, а также дают документальную базу для претензий и возврата.

Retail.ru